Ley Antilavado. Casos Prácticos - 2.ª Ed. 2023. Ortiz.

Descripción

En este 2023 se cumplen diez años de la entrada en vigor de la Ley Antilavado. Sin embargo, muchas empresas mexicanas se siguen preguntando si están obligadas o no a cumplir con ésta y cómo pueden hacerlo. ¿Por qué sucede esto? una posible respuesta es porque la Ley no regula sujetos o tipos de comercio, sino actividades. Así las cosas, las empresas de cualquier tipo pueden realizar una actividad vulnerable; por ejemplo, arrendar bienes inmuebles u otorgar préstamos.

Este libro analiza 37 casos reales (a los que, en estricto respeto al secreto profesional, se les cambiaron o suprimieron todos los datos que pudieran hacerlos identificables) planteados a los autores de la obra por compañías de diferentes giros comerciales con la finalidad cumplir con sus obligaciones para prevenir el lavado de dinero.

La obra tiene como finalidades dar a conocer la forma en que las empresas enfrentan sus obligaciones y, asimismo, ser un apoyo para que los empresarios y los responsables de cumplir con la Ley (especialmente los abogados) tengan un conocimiento jurídico práctico del tema.


ÍNDICE


Sobre los autores
Sobre el autor invitado
A diez años de la Ley Antilavado
Presentación
Abreviaturas

CAPÍTULO PRIMERO
El origen de las actividades vulnerables y la Ley Antilavado
I. GENEALOGÍA DE LOS “GATEKEEPERS”
II. LAS CUARENTA RECOMENDACIONES DEL GAFI
III. ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS
IV. ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO
V. NUEVAS TECNOLOGÍAS
VI. NACIMIENTO DE LA LEY ANTILAVADO Y LAS ACTIVIDADES VULNERABLES
VII. ACTIVIDADES O PERSONAS VULNERABLES
VIII. NORMATIVA EN MATERIA DE ACTIVIDADES VULNERABLES
IX. SUPLETORIEDAD
X. OBLIGACIONES DE QUIENES REALIZAN ACTIVIDADES VULNERABLES

CAPÍTULO SEGUNDO
Conceptos básicos
I. ACTO U OPERACIÓN
II. HABITUAL O PROFESIONAL
III. COMERCIALIZACIÓN E INTERMEDIACIÓN
IV. GRUPO EMPRESARIAL
Conjunto de personas morales
Capital social
Participación directa o indirecta
Control
Sociedad
V. UMBRALES
VI. FECHA DEL ACTO U OPERACIÓN

CAPÍTULO TERCERO
Interpretación jurídica
I. ANTECEDENTES DE LA INTERPRETACIÓN
II. ¿QUÉ ES LA INTERPRETACIÓN JURÍDICA?
III. SUJETOS QUE INTERPRETAN LA NORMA JURÍDICA
IV. LAGUNAS Y ANTINOMIAS JURÍDICAS
V. MÉTODOS PARA INTERPRETAR LA NORMA JURÍDICA
Método literal o gramatical
Método sistemático
Método de interpretación conforme
Método histórico
Método lógico
Método teleológico
VI. COMO SE INTERPRETA LA NORMA JURÍDICA DE ACUERDO CON EL PODER JUDICIAL DE LA FEDERACIÓN
VII. INTERPRETACIÓN DE LA LEY ANTILAVADO
VIII. CRITERIOS DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA
Criterios respecto al beneficiario controlador
Criterio respecto al manual de cumplimiento
Criterio respecto al sistema financiero
Criterios respecto a la acumulación
Criterios respecto a juegos con apuesta, concursos o sorteos
Criterio respecto a instrumentos de almacenamiento de valor monetario
Criterios respecto a mutuos, préstamos o créditos
Criterios respecto a bienes inmuebles
Criterio respecto a metales preciosos
Criterio respecto a obras de arte
Criterios respecto a vehículos terrestres, marítimos o aéreos
Criterio respecto a la custodia de dinero o valores
Criterios respecto a los servicios profesionales
Criterios respecto a los servicios de fe pública
Criterios respecto de la recepción de donativos
Criterios respecto a los servicios de comercio exterior
Criterios respecto al arrendamiento de bienes inmuebles
Criterio respecto a la identificación del cliente
Criterio respecto a la custodia y resguardo de la información
Criterios respecto al envío de avisos
Criterios respecto a la restricción de efectivo y metales preciosos
IX. CRITERIOS DEL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA ADMINISTRATIVA
X. CRITERIOS DEL PODER JUDICIAL DE LA FEDERACIÓN

CAPÍTULO CUARTO
Casos prácticos
I. CASOS SOBRE JUEGOS CON APUESTA, CONCURSOS, SORTEOS Y OTORGAMIENTO DE PREMIOS
Caso 1. Sorteos para empleados
Caso 2. Carta invitación para el cumplimiento de obligaciones
Caso 3. Promoción de recompensa
II. CASO SOBRE TARJETAS DE CRÉDITO, DE SERVICIOS O PREPAGADAS
Caso 4. Tarjetas de regalo
III. CASOS SOBRE MUTUOS, PRÉSTAMOS O CRÉDITOS
Caso 5. Otorgamiento de líneas de crédito
Caso 6. Préstamos de sociedades controladoras
Caso 7. Venta a plazos y financiamiento a clientes
Caso 8. Otorgamiento de préstamos por sociedad en liquidación
Caso 9. Otorgamiento de préstamos por sociedades que integran un grupo empresarial
Caso 10. Tesorería centralizada
IV. CASOS SOBRE SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN, DESARROLLO O COMERCIALIZACIÓN DE BIENES INMUEBLES
Caso 11. Contratos de fundos mineros
Caso 12. Adjudicación de bienes inmuebles
Caso 13. Venta de activo fijo
Caso 14. Desarrollo de acueducto
V. CASOS DE COMERCIALIZACIÓN O INTERMEDIACIÓN DE METALES Y PIEDRAS PRECIOSAS, JOYAS O RELOJES
Caso 15. Comercialización de joyas
Caso 16. Comercialización de minerales
Caso 17. Oro y plata refinados
Caso 18. ¿Obra de arte o comercialización de metales preciosos?
VI. CASO SOBRE SUBASTA O COMERCIALIZACIÓN DE OBRAS DE ARTE
Caso 19. Las tarantellas
VII. CASOS SOBRE COMERCIALIZACIÓN O DISTRIBUCIÓN HABITUAL PROFESIONAL DE VEHÍCULOS
Caso 20. Exportación de vehículos
Caso 21. Venta de vehículos usados a empleados o exempleados
Caso 22. Intercambios plan piso y otras cuestiones
Caso 23. Ventas de remolques o semirremolques
Caso 24. Ventas de vehículos como baja de activo fijo
Caso 25. Intercambio de vehículos relacionados con la prestación de servicios publicitarios y/o de patrocinio
VIII. CASO SOBRE BLINDAJE DE VEHÍCULOS TERRESTRES, NUEVOS O USADOS
Caso 26. Intermediación en servicios de blindaje
IX. CASOS SOBRE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES
Caso 27. Prestación de servicios especializados
Caso 28. Contratos externos de personal y de servicios administrativos
Caso 29. Subcontratación y manejo de cuentas entre sociedades que, en principio, forman parte del mismo grupo empresarial
X. CASOS SOBRE RECEPCIÓN DE DONATIVOS, DE ASOCIACIONES O SOCIEDADES SIN FINES DE LUCRO
Caso 30. Caravanas de concientización para prevenir el SIDA
Caso 31. Asociación para el desarrollo de la ingeniería
XI. CASOS SOBRE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE COMERCIO EXTERIOR COMO AGENTE O APODERADO ADUANAL
Caso 32. Límites de responsabilidad en los servicios de comercio exterior
Caso 33. Agente aduanal que solicita cambio de documentos
XII. CASOS SOBRE CONSTITUCIÓN DE DERECHOS PERSONALES DE USO O GOCE DE BIENES INMUEBLES
Caso 34. Arrendamiento de inmuebles entre empresas del mismo grupo empresarial
Caso 35. Arrendamientos cuya renta se cubre anualmente
Caso 36. Cumplimiento de la Ley Antilavado por parte del arrendatario
Caso 37. Acumulación de los arrendamientos

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